Sur cette page, vous trouverez par ordre alphab\u00e9tique le sens de tous les termes li\u00e9s \u00e0 l’affacturage.<\/p>\n
Les conditions g\u00e9n\u00e9rales que vous utilisez ont une grande importance pour une soci\u00e9t\u00e9 d\u2019affacturage. Apr\u00e8s tout, elles constituent la base juridique des factures, et les factures constituent \u00e0 nouveau le principal actif de la soci\u00e9t\u00e9 d\u2019affacturage.<\/p>\n
La finance bas\u00e9e sur les actifs est un autre mot pour l’affacturage. Le point de d\u00e9part du financier est constitu\u00e9 par les “actifs” de la soci\u00e9t\u00e9 \u00e0 financer. Dans de nombreux cas, les factures, les stocks ou les achats pr\u00e9-vendus.<\/p>\n
Dans toutes leurs activit\u00e9s quotidiennes, les banques courent des risques financiers et op\u00e9rationnels pouvant entra\u00eener des pertes. Pour rendre ces risques g\u00e9rables, des accords ont \u00e9t\u00e9 conclus en mati\u00e8re de gestion des risques et des accords de capital ont \u00e9t\u00e9 conclus: B\u00e2le I, II et III. Les accords encouragent les banques \u00e0 identifier correctement leurs risques. Cela se produit notamment en “parlant” \u00e0 leurs clients. La notation ne se fait pas uniquement sur la base de chiffres annuels. La dur\u00e9e moyenne du d\u00e9biteur, les positions des cr\u00e9anciers et les conditions d\u2019inventaire sont \u00e9galement importantes. \u00c9tant donn\u00e9 que le profil de risque d’un client est d\u00e9sormais inclus dans les co\u00fbts d’un pr\u00eat bancaire, les accords de B\u00e2le ont des cons\u00e9quences sur l’offre de cr\u00e9dit. L’acc\u00e8s au cr\u00e9dit est devenu plus co\u00fbteux et difficile. Cette tendance garantit qu\u2019une soci\u00e9t\u00e9 d\u2019affacturage (qui peut g\u00e9rer ces risques beaucoup mieux et qui peut emprunter \u00e0 moindre co\u00fbt) deviendra de plus en plus une source de financement pour les PME.<\/p>\n
L’argent contre documents est identique au recouvrement de cr\u00e9ances documentaires, la seule diff\u00e9rence est que le r\u00e8glement ne doit pas toujours s’effectuer par l’interm\u00e9diaire d’une banque, mais qu’un paiement en blanc peut \u00e9galement \u00eatre effectu\u00e9.<\/p>\n
La banque du fournisseur est charg\u00e9e de remettre certains documents \u00e0 l’acheteur en m\u00eame temps que le paiement de l’acheteur. Le fournisseur doit ensuite attendre et voir si les documents d’un envoi sont r\u00e9ellement pay\u00e9s. Si les marchandises ne sont pas pay\u00e9es, le fournisseur les retournera.<\/p>\n
Repr\u00e9sente le nombre de jours de ventes exceptionnels. Combien de temps faut-il aux d\u00e9biteurs pour vous payer en moyenne? Une soci\u00e9t\u00e9 d’affacturage n’aime pas un DSO trop \u00e9lev\u00e9. Vous calculez cela en divisant la liste des d\u00e9biteurs en circulation par votre chiffre d’affaires multipli\u00e9 par 365 jours. Par exemple, il y a 100 000 euros ouverts, votre chiffre d’affaires est de 1 000 000 d’euros par rapport au d\u00e9lai de 36 jours.<\/p>\n
La factorisation est \u00e9galement orthographi\u00e9e par faktoring <\/a> et les deux termes ont la m\u00eame signification.<\/p>\n Ce terme est utilis\u00e9 lorsqu’une entreprise utilise le financement par emprunt, la gestion du cr\u00e9dit et l’assurance cr\u00e9dit.<\/p>\n Certaines soci\u00e9t\u00e9s d’affacturage vous offrent la possibilit\u00e9 de financer des achats pr\u00e9-vendus que vous achetez \u00e0 l’\u00e9tranger. La condition est que vous ayez sign\u00e9 des commandes et que celles-ci soient vers\u00e9es \u00e0 la soci\u00e9t\u00e9 d\u2019affacturage. Contrairement \u00e0 une banque, une soci\u00e9t\u00e9 d\u2019affacturage n\u2019utilisera qu\u2019une partie de votre cr\u00e9dit disponible (environ 20% au lieu de 100%) pour financer cette transaction. Le financement des achats est tr\u00e8s courant dans les textiles. Le financement des achats est toujours offert en combinaison avec le financement du d\u00e9biteur.<\/p>\n Une banque ouvre une lettre de cr\u00e9dit pour le compte d’une banque. De ce fait, une banque contracte une obligation de paiement irr\u00e9vocable \u00e0 l\u2019\u00e9gard du fournisseur de payer des documents r\u00e9pondant exactement aux conditions LC. Si les documents sont corrects, l’acheteur obtient les documents d’exp\u00e9dition et le fournisseur est certain du paiement. D\u00e8s qu’il y a des \u00e9carts dans les documents (par rapport aux conditions LC), il n’y a aucune obligation de payer et le fournisseur est \u00e0 la charge de l’acheteur.<\/p>\n La plupart des soci\u00e9t\u00e9s d’affacturage exigent un droit de gage public par le biais d’une clause dite de gage sur la facture.<\/p>\n Il est parfois aussi possible pour la soci\u00e9t\u00e9 d\u2019affacturage de se r\u00e9gler pour un privil\u00e8ge silencieux. Ensuite, vous n’avez pas \u00e0 informer les d\u00e9biteurs que vous \u00eates avec une soci\u00e9t\u00e9 d’affacturage.<\/p>\n Les paiements de transfert t\u00e9l\u00e9graphique sont des ordres de paiement vierges que la banque ex\u00e9cute pour le compte du client. Le fournisseur est donc pay\u00e9 directement. Souvent, les marchandises ont d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 exp\u00e9di\u00e9es. Si tel est le cas, le fournisseur assume le risque de paiement. Le client court le risque que tous les documents ou les documents corrects n’aient pas encore \u00e9t\u00e9 re\u00e7us.<\/p>\n Factorisation compl\u00e8te<\/h2>\n
Financement des achats<\/h2>\n
Lettre de cr\u00e9dit (LC)<\/h2>\n
March\u00e9s publics \/ contrats notifi\u00e9s<\/h2>\n
Engagement silencieux \/ contrats non notifi\u00e9s<\/h2>\n
Paiements T \/ T<\/h2>\n
Facture de vente<\/h2>\n